主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，现在向市五届人大常委会第十八次会议报告2018年上半年财政预算执行情况和新增政府债券收支安排预算调整方案（草案）。请予审议。
一、2018年上半年财政预算执行情况
今年以来，全市各级财税部门在人大的监督指导下，坚持稳中求进的工作总基调，以新发展理念为引领，聚焦追赶超越和“五新”战略任务落实，紧扣关中平原城市群次核心城市建设部署，主动作为，精准发力，财政收入增幅和质量实现“双提升”，财政支出向重点领域和关键环节倾斜，财政预算执行情况总体较好。
全市地方一般公共预算收入479,243万元，完成年预算的59.76%，增长12.06％。全市一般公共预算支出2,381,901万元，完成调整预算的54.8%，增长19.32%。市级地方一般公共预算收入103,714万元，完成年预算的59.3%，增长13.29%。市级一般公共预算支出222,270万元，完成调整预算的45.57%，增长14.23%。
全市政府性基金预算收入369,425万元，完成年预算的112.9%；全市政府性基金预算支出359,197万元，完成调整预算的82.78%。市级政府性基金预算收入169,387万元，完成年预算的68.5%；市级政府性基金预算支出163,245万元，完成调整预算的71.42%。
市级国有资本经营预算收入255万元，完成年预算的57.56%；市级国有资本经营预算支出188万元，完成年预算的56.99%。
（一）财政预算执行的主要特点
----财政收入实现高质量增长。坚持把规范收入征管和提高收入质量作为重点，持续推进税收保障工作，加强医保刷卡、土地、房地产等涉税信息比对分析，堵塞收入漏洞，促进应收尽收；制定水资源税、环境保护税、金融保险业增值税预算管理和征管缴库办法，建立征管协作机制，促进税收收入稳定增长；认真落实各项清费降费政策，切实规范收入管理，税收占比达77.84%，较上年同期提高了16.26个百分点，收入实现高质量增长。
----支持“三大攻坚战”力度加大。防范化解重大风险方面。严格执行各项债务管理政策，严禁违法违规融资担保，动态监控政府债务，强化风险评估和预警，制定债务风险化解方案，多渠道筹措债务还本资金，切实防范和化解债务风险。精准脱贫方面。持续加大财政扶贫投入，上半年共下达资金11亿元，其中，市县财政安排2亿多元，较上年增长20%以上。有序推进涉农资金整合，实际整合资金13.1亿元，重点支持贫困村农业生产发展和农村基础设施建设。制定完善扶贫资金管理办法，建立项目公告公示制度，加强扶贫资金全过程、全方位监管。污染防治方面。拨付奖补资金3.7亿元，支持燃煤锅炉拆改、散煤治理和公共领域新能源汽车推广等铁腕治霾工作深入开展。建立空气质量考核生态补偿机制、渭河上下游流域补偿机制，突出“奖优罚劣”，促进大气、水污染防治。
----助推经济发展措施得力。启动“优化财税营商环境、助力经济发展”系列活动，聚焦政策落实、优化服务、规范征管三个重点，着力解决财税营商环境的“痛点”、“堵点”问题，激发市场活力。出台减轻企业税负、清费降费、促进供给侧结构性改革等五个方面29条财税政策，破解实体经济发展瓶颈制约，全方位支持经济发展。稳步规范推广PPP模式，洽川供排水和渭北高效节水灌溉2个项目成功入围中国福彩网_中福在线-千万大奖等你第四批PPP示范项目名单，投资总额达16亿元。落实乡村振兴战略，投入资金7.6亿元，支持农业基础设施建设和农业产业发展等。
----民生福祉持续改善。上半年，全市财政用于民生方面的支出201.73亿元，占财政支出的84.69%，民生等各项重点支出得到有效保障。全面落实“两免一补”、“学生资助”等教育惠民政策，支持改善义务教育薄弱学校办学条件，加快教育均衡化发展。及时兑现高龄老人、残疾人、特困人员救助等各类补助资金，加强困难群众兜底保障。城乡居民基础养老金标准提高到每人每月108元，新农合和城镇医疗保险筹资标准提高30%，基本公共卫生服务标准提高到每人每年55元。开展中国福彩网_中福在线-千万大奖等你基本公共卫生服务项目绩效评价，建立考核结果与补助经费挂钩机制，支持深化医药卫生体制改革。认真落实各项就业政策，支持高校毕业生、农民工等重点群体多渠道就业创业。
----财政管理改革不断深化。推进零基预算、综合预算，加强预算统筹协调，实施支出经济分类科目改革，细化预算编制，预算管理改革进一步深化。坚持支出考核通报制度，加大存量资金盘活和收回力度，加强市县联动、部门互动，切实加快支出进度，提高财政资金使用效益。将绩效管理覆盖到政府性基金预算，所有市级专项资金都编报了绩效目标，绩效管理水平进一步提高。市县部门预算公开全部实现时间、平台、内容、格式“四统一”，财政信息更加规范、透明。加强财政内部控制制度执行与考核评价，推动内控建设由“立规矩”向“见成效”转变。
（二）财政预算执行中存在的主要问题
客观分析，当前财政预算执行中面临的困难和问题仍十分突出，主要表现在以下几个方面：
一是县市区收入增长不均衡。上半年，尽管财政收入保持较快增长，但收入增长很不均衡，14个县市区中一半以上收入不同程度呈现下降，财政增收主要来源于钢、煤等资源型行业。
二是收入保持较快增长难度较大。为了支持实体经济发展，中国福彩网_中福在线-千万大奖等你相继出台了一系列新的减税政策，继续加大降费力度，进一步清理规范涉企收费，预计下半年减收效应将进一步显现。加之，煤炭等资源产品价格走势尚不明确，收入继续保持较快增长面临较大困难。
三是收支矛盾非常突出。在保工资、保运转、保基本民生的基础上，取暖费提标、调整工资、偿还到期债务本息及消化财政赤字等刚性支出增加较多，支持打赢“三大攻坚战”，落实乡村振兴战略，加快关中平原城市群次核心城市建设，深化供给侧结构性改革，推进重点项目建设，各级财政支出压力很大，收支矛盾日益突出。
（三）下半年工作安排
下半年，我们将认真贯彻落实市委、市政府对经济财政工作的总体部署和要求，创新思路，强化措施，抓重点、补短板、强弱项，重点做好以下四个方面的工作：一是全力抓好组织收入工作。持续推进税收保障，加强涉税信息分析比对，加大水资源税、环保税、金融保险业增值税等税种征管力度，促进税收收入稳定增长，巩固提高收入质量。加强与税务部门对接，做到税制改革、政策执行“无缝衔接”，完善组织收入工作机制，确保完成全年目标任务。二是支持经济发展提质增效。全面落实支持实体经济发展若干财税政策，深入开展优化财税营商环境系列活动，营造公平公正的财税环境。创新财政投入方式，放大财政资金效能，支持供给侧结构性改革，扶持“三个经济”发展，培育发展新动能。多渠道筹措资金，支持秦岭北麓矿山地质环境保护和恢复治理、美丽渭南建设暨农村人居环境整治三年行动，持续改善生态环境。三是优化结构保障重点领域支出。调整优化支出结构，加大盘活存量资金力度，加强财政资金统筹，支持“三大攻坚战”，着力保障教育、医疗卫生、就业、住房等关系人民切身利益的重点领域支出，不断提高人民群众获得感、幸福感、安全感。四是深化改革提高管理绩效。启动市以下事权与支出责任划分改革，支持推进富阎一体化和省级经济发达镇财政管理体制改革。严格政府债务监管，防范债务风险。全面实施绩效管理，加强财政监督检查，积极推进“财政云”建设，不断提升财政管理水平。
二、2018年新增政府债券收支安排预算调整方案
（一）新增政府债券额度
省财政厅下达我市2018年政府债务新增额度322,089万元其中：一般债券212,089万元，专项债券110,000万元。
（二）新增政府债券资金安排方案
全市新增政府债券资金322,089万元，其中：分配市级95,989万元，分配县（市、区）226,100万元。按照中省新增地方政府债务限额分配管理有关规定，2018年新增一般债券资金由省财政厅直接分配到县级，市级不得调剂。
1、市级新增政府债券资金安排意见。
（1）分配一般债券65,989万元，具体用于以下方面：
①农业水利等乡村振兴项目资金3,536万元；
②铁腕治霾及生态环境治理资金15,351万元；
③中心城区基础设施建设资金14,402万元；
④生态绿廊及美丽渭南建设资金28,400万元;
⑤教育文化设施建设资金2,300万元；
⑥经开区农村公路建设资金1,400万元；
⑦高新区城区基础设施建设资金600万元。
（2）分配专项债券30,000万元，具体用于以下方面：
①中心城区土地储备资金25,800万元；
②经开区棚户区改造项目资金2,800万元；
③卤阳湖棚户区改造项目资金1,400万元。
2、分配县（市、区）新增政府债券资金情况。
省财政厅分配县（市、区）新增债券资金226,100万元，其中：一般债券146,100万元，专项债券80,000万元。具体分配如下：临渭区50,000万元，华州区14,000万元，华阴市28,900万元，潼关县10,200万元，大荔县18,300万元，蒲城县24,100万元，澄城县16,400万元，白水县16,000万元，合阳县21,200万元，富平县27,000万元。
（三）预算调整情况
按照《预算法》规定，建议在渭南市五届人大第四次会议审议通过的2018年财政预算草案的基础上，分别调整市级一般公共预算和政府性基金预算。
1、市级一般公共预算调整情况。
根据中省要求和《地方政府一般债券预算管理办法》，2018年市级一般公共预算收入增加212,089万元，列“债务转贷收入”科目；市级一般公共预算支出增加212,089万元，分别在“教育支出”科目中列支1,800万元，在“文化体育与传媒支出”科目中列支500万元，在“节能环保支出”科目中列支21,400万元，在“城乡社区支出”科目中列支29,647万元，在“农林水支出”科目中列支3,980万元，在“交通运输支出”科目中列支1,976万元，在“资源勘探信息等支出”科目中列支5,000万元，在“国土海洋气象等支出”科目中列支1,686万元；转贷县（市、区）146,100万元，在市级“债务转贷支出”科目中反映。
2、市级政府性基金预算调整情况。
根据《地方政府专项债券预算管理办法》，2018年市级政府性基金预算收入增加110,000万元，列“债务转贷收入”科目；市级政府性基金预算支出增加110,000万元，在“国有土地使用权出让收入安排的支出”科目中列支30,000万元；转贷县（市、区）80,000万元，在市级“债务转贷支出”科目中反映。
（四）做好政府债券管理工作
为了切实发挥政府债券资金的使用效益，我们将认真做好以下工作：一是加强沟通衔接，落实新增债券资金项目，及时拨付资金，尽早发挥债券资金效益；二是严格政府债务限额管理，加强资金监管，强化绩效考评，切实管好用好债券资金，确保资金规范有效使用；三是统筹安排财力，做好地方政府债券的还本付息工作。
