一、渭南市财政局概况
（一）渭南市财政局的主要职责：
1、贯彻执行中国福彩网_中福在线-千万大奖等你中国福彩网_中福在线-千万大奖等你财政发展规划、政策，拟订和执行本市财政政策、改革方案及其他有关政策；参与制定全市宏观经济政策并提出有关政策调整、资金筹措意见；参与制定和组织实施本市中长期财源建设规划；拟订市本级和各县（市、区）的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、根据市级立法权限，拟订本市财政、财务、会计管理的地方性规章制度和规范性文件。
3、承担市本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责全市政府预决算信息公开工作，完善各类转移支付资金使用办法，监管各类转移支付资金及专项资金的使用。
4、负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；贯彻执行中、省彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
5、组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。
6、贯彻执行中国福彩网_中福在线-千万大奖等你税收法律、行政法规和税收调整政策，制定市级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定的权限，审核申报地方税收减免工作。
7、负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度并监督执行，按规定管理市本级行政事业单位国有资产，制定实物资产配置标准，负责审批市级资产配置及处置事项；负责制定政府购买服务政策和相关制度；负责制定政府采购制度并监督管理。
8、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定全市国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作，拟订并执行企业财务管理相关制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。
9、负责办理和监督全市财政的经济发展支出及中、省、市政府性投资项目的财政拨款，参与拟订全市建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全市农业综合开发管理工作；负责全市财政投资评审工作。
10、会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全市社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制本市社会保障预决算草案。
11、贯彻执行中国福彩网_中福在线-千万大奖等你中国福彩网_中福在线-千万大奖等你政府内外债管理的制度和政策，依法制定全市政府性债务管理制度和办法，加强全市政府性融资的监督管理，防范财政风险；负责统一管理政府内外债务，制定基本管理制度；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。
12、拟订支持金融业改革和发展的财政政策；按规定管理财政政策性金融业务和PPP业务政策；负责管理道路交通事故社会救助基金；负责地方金融机构资产和财务监管。
13、负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为；宣传贯彻中国福彩网_中福在线-千万大奖等你统一的会计制度；组织实施内部控制规范、会计信息化；指导和监督本市注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计，指导各种经济鉴证类中介机构。
14、拟订本市财政监督制度办法；监督检查财税法规、政策的执行情况；承担财政收支预算执行、财政资金绩效、重点项目建设资金使用、会计监督检查工作；组织协调重大或者专项财政资金监督检查和绩效评价工作，依法查处违法违规行为；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议；负责局属单位财务内审工作。
15、依据政府公布的部门“权力清单”和“责任清单”，依法行使行政职权，承担行政职责。
16、承办市政府交办的其他事项。
（二）2017年度部门工作完成情况
1、财政收入质量明显改善。我们紧紧把握全市经济总体向好的有利时机，以做实收入、提高质量为重点，强化征管措施，加大组织收入力度，保持税收稳定增长。一是坚持收入考核通报、分析讲评、财税领导包联抓收入等制度，动态监控重点行业、重点企业税收情况，分析增减变化原因，增强组织收入的主动性。二是修订完善了财政收入考核评比办法，将税收占比作为对县市区考核的主要内容，引导规范收入征管，进一步提升税收比重。三是全面推进税收保障，加大考核通报和督查力度，市级税收保障工作进一步规范完善，所有县市区全部搭建了信息交换平台，全年传递涉税信息48万余条，实现了综合治税全覆盖，建立了强化税收征管的长效机制。经过全市各级财税部门共同努力，2017年全市地方财政收入完成73.54亿元，较上年增长11.9%，其中税收收入占地方财政收入比重达到73.47%，较上年提高了10.3个百分点，为近年来最好水平，财政收入实现了较高质量的增长。
2、财政保障能力不断增强。在财政收支矛盾十分突出的情况下，各级财政部门认真研究中省政策和扶持方向，多方筹措资金，有力地支持了经济社会的发展。2017年累计争取各类上级补助资金298.62亿元，较上年增加29.87亿元，增长11.1%，其中专项转移支付补助172亿元；均衡性转移支付、县级基本财力保障、资源枯竭城市等126.58亿元，较上年增加4.63亿元，有效弥补了财力缺口。经过多方争取，省财政支持东大门建设补助资金增加到3亿元。争取新增债券资金30.8亿元，较上年增加8.6亿元，增长39%。争取置换债券资金60亿元，减轻了市县偿债压力。临渭区田园综合体正式立项，省上连续三年给予扶持，白水县、大荔县农业综合开发优势特色产业示范园纳入省级项目，三区县累计争取资金1.35亿元。
3、重点支出得到有效保障。全市各级财政把加快支出进度、盘活存量资金作为落实市委、市政府重大决策部署的重要工作来抓。每月对各县（市、区）、市级部门和局内相关科室支出进行考核通报，建立约谈制度，形成工作合力，支出进度明显加快。同时，督促项目实施进度，尽早形成实际支出，做到预算早下达，资金快拨付，促进了财政支出快速增长。加大盘活存量力度，督促消化存量资金，确保财政资金效益得到充分发挥。2017年全市财政支出完成407.65亿元，增长15.6%，其中，市本级财政支出44.1亿元，支出进度明显加快，有力支持了经济社会事业发展。
4、支持经济发展措施有力。一是着力降低企业税费负担，落实“营改增”试点、小微企业税收优惠等政策。取消、停征行政事业性收费和政府性基金43项，全年为企业减负2.5亿元。二是持续加大市级财政专项资金“拨改投”力度，将“拨改投”比例提高到60%，全年累计拨付“拨改投”资金7460万元，有效带动社会投资，充分发挥了财政资金的引导和激励作用，有力支持了我市中小企业、科技创新、果畜产业等重点产业和企业发展。三是大力推广PPP模式，我市纳入财政部项目库的PPP项目共45个，涉及市政工程、交通设施、旅游、教育、医疗、水利、生态等行业，已落地实施项目7个,总投资46.93亿元，实际投资14.04亿元。四是用好用活“三去一降一补”政策，争取中省奖补资金2.26亿元，支持化解钢铁、煤炭等行业过剩产能，确保分流职工安置工作顺利开展。争取中省补助资金1.18亿元，有力地保证了中十冶集团“三供一业”分离移交工作顺利进行。五是争取中省农业专项资金20.9亿元，支持了果业、蔬菜、畜牧产业、高标准农田建设、观光农业等现代设施农业加快发展，促进了农业转型升级、提质增效。
5、民生福祉持续增进。按照“广覆盖、保基本、强落实、补短板”的要求，统筹做好保障改善民生工作，不断加大投入力度，2017年全市财政民生支出344.13亿元，占财政支出的84.42%，较上年同期增加44.57亿元，增长14.88%。一是大力支持脱贫攻坚。全年共投入财政专项扶贫资金9.14亿元，较上年增长45%，其中，市县共安排专项扶贫资金1.71亿元，均达到占本级一般预算收入的2%和年增长20%的要求。开通了扶贫资金“绿色通道”，确保资金及时足额下达。深入开展涉农资金整合，5个国定贫困县共整合涉农资金15.03亿元，形成了“多渠道引水，一个龙头放水”的扶贫工作格局，有力支持了贫困县基础设施建设和产业发展。二是加强基本民生保障。教育方面，完善了城乡义务教育经费保障机制，落实贫困生资助政策，改造提升农村薄弱学校办学条件，全市36.2万学生享受中国福彩网_中福在线-千万大奖等你营养改善政策。社保方面，补贴标准不断提升，城市低保提高到6240元/人年，农村低保提高到3470元/人年，城乡居民医保政府补助标准提高到470元,困难群体取暖费、优抚对象生活补助等标准均有提高。按时发放了城乡低保、农村五保、高龄补贴、残疾人生活补助、优抚对象生活补助等社保资金，困难群体基本生活应保尽保。支持深化医药卫生体制改革，积极推进公立医院综合改革，出台了取消药品加成财政补偿政策，解决了百姓“看病难、看病贵”的问题。保障性住房方面，拨付资金7.5亿元，落实廉租房租赁补贴政策和棚户区改造，缓解了低收入家庭住房难问题。文化体育方面，支持公共文化服务体系建设，全市30个公共文化体育场馆免费或低收费开放。三是提升支农惠农水平，不断扩大“一卡通”惠民补贴和担保贷款发放范围，将家庭农场、专业合作社和农牧特色企业等项目纳入资金投放范围，2017年通过“一卡通”发放惠民补贴23.1亿元，担保贷款32.5亿元，充分调动了群众的生产积极性。深入开展一事一议财政奖补和美丽乡村建设工作，不断提升群众幸福指数。四是推进生态环保建设。拨付奖补资金2.2亿元，支持铁腕治霾各项工作顺利开展，有效改善了城市空气质量。投入3.3亿元促进渭河生态和小流域治理等工程建设，改善全市水生态环境。
6、财税改革不断深化。一是完善了政府预算体系，实行“零基预算”管理，开展专项资金清理整合，加大财政资金统筹力度，实施支出经济分类科目改革，部门预算改革持续深化。二是扎实开展财政专项资金重点绩效评价和部门预算综合绩效评价，评价结果予以通报，并作为预算编制重要依据，增加了部门单位的绩效意识。三是深入推进预、决算和“三公经费”公开工作，做到统一公开、统一平台、统一内容、统一时间“四统一”，公开内容更加细化。四是加强政府债务预算管理和限额管理，动态监控政府债务情况，建立风险预警和应急处置机制，积极防范化解债务风险。五是稳步推进税制改革，认真开展环保税、水资源税、契税等各类专题调研，确保开征工作顺利进行。
7、财政管理水平得到提升。一是在全市范围广泛开展打基础、强管理、推改革、增效益活动，财政管理效益和水平明显提升。特别是，在我市承办了全省市县财政“支出管理效益提升年”经验交流现场会，更加促进了我们与兄弟地市和县区经验交流，推动“财政支出效益年活动”深入开展。二是扎实开展了市级政府采购执行情况检查,规范了政府集中采购目录、限额标准和评审专家劳务报酬标准，采购管理更加规范。全年采购金额2.41亿元，节约资金1.61亿万元，节约率为6.27%。三是全面完成市级部门资产清查核实及产权登记工作，将市级单位444宗土地和261处房产权证过户至市行政事业单位国有资产管理局名下，全面实现了集中管理。不断规范公开处置和公开招租，将市级行政事业单位出租收入纳入财政预算管理，全年共上缴出租收入1299万元。四是投资评审工作成效显著，全市共完成评审项目988个，涉及资金153.37亿元，核减资金18.18亿元，核减率为11.85%。五是财政监督检查工作不断强化，扎实开展会计监督、扶贫专项资金、预决算公开等专项检查和绩效评价，进一步规范资金使用管理。出台多个内控制度办法，内控体系建设日益完善。
（三）部门决算单位构成
渭南市财政局决算单位设行政单位1个；事业单位6个，其中：参照公务员管理事业单位3个、财政补助事业单位3个。纳入渭南市财政局2017年部门决算编报范围的单位详细情况见下表：
| 序号 |
单位名称 |
单位性质 |
| 1 |
渭南市财政局本级（机关） |
行政单位 |
| 2 |
渭南市财投资评审中心 |
财政补助事业单位 |
| 3 |
渭南市收费管理处 |
参照公务员管理事业单位 |
| 4 |
渭南市政府债务管理处 |
财政补助事业单位 |
| 5 |
渭南市生产资金管理局 |
财政补助事业单位 |
| 6 |
渭南市行政事业单位 国有资产管理局 |
参照公务员管理事业单位 |
| 7 |
渭南市国库集中支付局 |
参照公务员管理事业单位 |
（四）部门人员情况说明
截止2017年底，本部门人员编制240人，其中行政编制83人、事业编制157人；实有人员237人，其中行政83人、事业154人。单位管理的离退休人员82人。
人员情况图
（五）部门国有资产占有及购置情况说明
截至2017年底，我局所属预算单位共有车辆2辆；无单价50万元及以上的通用设备；2017年当年未购置公务车辆；未购置单价50万元及以上的设备。
二、2017年度部门决算公开表
1、2017年部门决算收支总表。
2、2017年部门决算收入总表。
3、2017年部门决算支出总表。
4、2017年部门决算财政拨款收支总表。
5、2017年部门决算一般公共预算财政拨款支出明细表（按功能分类科目）。
6、2017年部门决算一般公共预算财政拨款支出明细表（按经济分类科目）。
7、2017年部门决算一般公共预算财政拨款基本支出明细表（按功能分类科目）。
8、2017年部门决算一般公共预算财政拨款基本支出明细表（按经济分类科目）。
9、2017年部门决算政府性基金收支表。
10、2017年部门决算项目支出表。
11、2017年部门决算政府采购情况表。
12、2017年部门决算一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出表。
三、部门决算情况说明
（一）2017年度收入支出决算总体情况
2017年收入4137.81万元，较上年增长5.03%，其主要原因是工资正常调整和增加机关事业单位基本养老保险缴费收入；2017年支出4137.81万元，较上年增长5.03%，增长的原因是工资正常调整和增加机关事业单位基本养老保险缴费支出等。
1、收入总计4137.81万元。包括：
（1）一般公共预算财政拨款收入3817.28万元，为市级财政当年拨付的公共预算资金财政拨款，较上年增加439.46万元，主要原因是工资正常调整和增加机关事业单位基本养老保险缴费等收入。
（2）政府性基金收入0万元，与上年持平。
（3）事业收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入，与上年持平。
（4）经营收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，与上年持平。
（5）其他收入4.10万元，较去年增加2.49万元，为预算单位取得的除财政拨款收入以外的各项收入，主要为税务部门转来我局代征个人所得税手续费。
（6）用事业基金弥补收支差额0万元。
（7）上年结转和结余316.43万元,为以前年度尚未列支，结转到本年仍按规定用途继续使用的资金，
2、支出总计4137.81万元，包括：
（1）基本支出3285.19万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中：工资福利支出2670.21万元，较去年增加了634.51万元，增加原因是工资正常调整和增加机关事业养老保险缴费支出等；对个人和家庭的补助支出290.20万元，减少了42.72万元，主要是退休人员工资、津贴移交统筹办发放；商品和服务支出324.78万元，较去年增加了42.18万元，主要是今年以来财政业务增加所致。
（2）项目支出799.14万元，主要是为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的支出，包括预算工作改革经费项目30万元；财政国库集中收付改革工作经费30万元；会计基础规范化达标工作经费15万元；财政信息化建设、运行维护等经费210万元；会计考试场地租赁费16万元；计算机设备维护费16万元；国库支付业务工作等经费8万元；评审业务费8万元；资产处置评估、拍卖等工作经费30万元等，较去年减少了172.59万元，支出减少原因是我局严格实行项目支出审批制度，压缩了不必要的项目支出。
（3）经营支出0万元，主要是所属事业单位在活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出，与上年持平。
（4）对附属单位补助支出0万元，主要是所属事业单位用非财政预算资金对附属单位的补助支出，与上年对比的增减变化情况及变化原因。与上年持平。
（5）结余分配0万元，主要所属事业单位按事业单位会计制度提取的事业基金。
（6）年末结转和结余53.48万元,主要是本年或以前年度预算安排、因客观原因无法按计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
（二）财政拨款收入支出决算情况说明
1、财政拨款收入支出决算总体情况。
2017年度财政拨款收入3817.28万元，较上年增长4.02%，其主要原因是工资正常调整和增加机关事业单位基本养老保险缴费收入；支出4080.23万元，较上年增长12.67%，其主要原因是工资正常调整和增加机关事业单位基本养老保险缴费支出等，其中：基本支出3281.09万元，较上年增长23.83%，主要原因是工资正常调整和增加机关事业养老缴费支出等。项目支出799.14万元，与上年对比下降17.76%，支出减少原因是我局严格实行项目支出审批制度，压缩了不必要的项目支出。
2、财政拨款支出决算具体情况。
（1）一般公共服务支出3682.80万元，较上年增长9.02%，其主要原因是正常工资正常调整与财政业务增加造成支出增加，其中：行政运行支出2875.60万元，其他财政事务支出807.20万元。
（2）社会保障和就业支出387.43万元，较上年增长59.09%，其主要原因是增加机关事业养老缴费支出等。其中：归口管理的行政单位离退休12.80万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出294.55万元，死亡抚恤80.08万元。
（3）农林水支出10万元，较上年增长100%，去年无此项支出，其主要原因是因业务需要安排相应资金支出。按其中：其他水利支出10万元。
3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。
（1）人员经费2960.41万元，较上年增长24.98%，其主要原因是工资正常调整和增加机关事业养老缴费支出等。其中：工资和福利支出2670.21万元，对个人和家庭补助290.20万元。
（2）公用经费320.68万元，较上年增长14.12%，其主要原因是财政业务增加造成机关运行经费增加。其中：商品和服务支出320.68万元，办公费33.92万元，印刷费3.04万元，手续费0.06万元，水费0.10万元，电费0.07万元，邮电费4.35万元，差旅费1.56万元，维修（护）费0.19万元，培训费2.29万元，公务接待费7.96万元，劳务费16.96万元，工会经费40万元，公务用车运行维护费35.58万元，其他交通费用168.24万元，其他商品和服务支出5.36万元。
4、政府性基金财政拨款收支情况说明
本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。
5、国有资本经营财政拨款收支情况说明。
本部门无国有资本经营决算拨款收支。
（三）2017年部门决算项目支出表
2017年我局项目支出799.14万元，与上年相比下降23.83%，其主要原因是我局严格实行项目支出审批制度，压缩了不必要的项目支出。
（四）2017年部门决算政府采购情况表
2017年我局政府采购计划为34.14万元，政府采购支出总额31.01万元，较上年下降74.72%，货物采购支出31.01万元，较上年下降65.79%，政府采购工程类支出本年和上年均无支出，政府服务类支出本年无支出，较上年减少了32.05万元，下降100%，支出减少的主要原因是我局实行了严格的政府采购管理办法，年初合理的安排了当年的采购计划，压缩了服务类采购。
（五）财政拨款安排的“三公”经费、会议费及培训费支出情况
2017年财政拨款安排的“三公经费”支出43.54万元，较上年下降0.57%，其主要原因是我局认真贯彻落实中央八项规定精神，严格遵守“三公经费”及财务管理相关制度，确保“三公经费”支出稳中有降。其中，因公出国（境）费用0万元，公务用车运行维护费35.58万元，公务接待费7.96万元。
1、因公出国（境）费用支出情况
2017年度我局无因公出国（境）支出，与去年持平
2、公务用车购置及运行维护费用支出情况
截止2017年底，我局公务用车保有量为2辆，2017年购置车辆0台，经费支出0万元；2017年公务用车运行维护支出35.58万元，较去年同比下降0.58%，我局公务用车运行维护费运行比较平稳，我局根据年初预算合理安排支出，保证公务用车正常运转。
3、公务接待费支出情况
公务接待费用支出7.96万元，较去年同比下降0.49%，其主要原因是我局严格执行公务接待管理办法，使公务接待费用平稳运行。累计接待75批次、824人，主要用于专项检查、调研、交流学习等公务活动。
4、培训费支出情况
培训费支出17.41万元，较去年同比下降16.05%，其主要原因是因为我局严格执行培训费管理办法，根据业务需要合理安排培训，压缩了不必要的培训。
5、会议费支出情况
会议费支出10.49万元，较去年同比增加150.95%，原因是财政改革业务增加，召开会议次数及参会人数较去年增加，造成会议费较去年增长。
(六)2017年机关运行经费执行情况说明
2017年机关运行经费320.68万元，比上年增加了39.69万元，增长14.12%,主要用于办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、及一般设备的购置费、水电费等，运行费增加原因是财政业务增加，造成机关运行经费增加。
四、专业名词解释
1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。
3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。
5、财政事务（行政运行）反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
6、财政事务（其他财政事务支出）反映其他财政事务方面的支出。
7、行政单位离退休（归口管理行政单位离退休）反映用于行政事业单位开支的离退休经费。
8、机关事业单位基本养老保险缴费支出反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
五、2017年度部门绩效管理情况说明
本部门2017年度未开展专项业务费、部门整体支出、专项支出绩效自评。
渭南市财政局
2018年8月23日
