（2015年8月27日）
各位副主任、秘书长，各位委员：
??? 我受市人民政府委托，现在向市四届人大常委会第三十九次会议报告我市2015年上半年财政预算执行情况和新增地方政府债券收支安排预算调整（草案），请予审议。
??? 一、2015年上半年财政预算执行情况
??? （一）上半年财政预算执行情况
??? 今年以来，面对复杂严峻的经济形势，在市委的正确领导下，在市人大的监督指导下，全市各级各部门牢牢把握稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展新常态，全力以赴稳增长、促改革、调结构、惠民生，全市经济保持稳步增长态势。在此基础上，财政预算执行情况基本正常。
??? 上半年, 全市财政总收入完成602,073万元，较上年同期增收16,281万元，增长2.78%。全市地方财政收入完成367,907万元，占预算的51.1％，增长4.17%,剔除“营改增”政策性减收、上年同期一次性非税收入等因素后，同口径增长10.58％。全市财政支出完成1,359,538万元，占调整预算的55.19%，增支39,857万元，增长3.02%。
??? 市级地方财政收入完成89,712万元，占预算的52.16%，增长7.23%，较上年同期同口径增长11.22％。市级财政支出完成138,654万元，占调整预算的47.53%，减支49,658万元，下降26.37%。
??? （二）财政预算执行的主要特点
??? ----强化征管措施，财政收入实现“双过半”。面对经济下行压力加大、资源产品量价齐跌、财政增收异常困难的严峻形势，各级财税部门加强分析研判，实时监控重点企业纳税情况，坚持依法治税，进一步扩大税收协助范围，强化涉税信息分析比对应用，规范房产税、“耕契”两税等税种和房屋租赁税收管理，推进行政事业单位个人所得税代扣代缴工作，狠抓重点税源、零散税收及薄弱环节征管，不断挖掘增收潜力，促进了财政收入稳定增长。经过各级财税部门艰辛努力，全市地方财政收入顺利实现“双过半”。
??? ----全力以赴稳增长，支持经济发展更加有力。认真贯彻落实中省市促投资、稳增长的决策部署，通过盘活财政存量资金，加快支出进度，有力地支持了重点项目建设。综合运用股权投入、财政奖补等手段，着力支持增材制造（3D打印）、新能源新材料、中小企业发展和规模以上企业培育等。拨付小额担保贷款贴息资金2,554万元，撬动银行贷款2.8亿元，支持了创业和促就业。安排商贸企业和工业企业破产改制资金6,756万元，解决了国有企业改制遗留问题。筹措资金5,487万元，用于太阳能示范工程、燃煤锅炉拆除改造和重金属污染防治等，促进了节能减排和环境保护。安排资金5,620万元，采取以奖代补方式，支持重点示范镇、文化旅游名镇及新型农村社区建设，加快了小城镇发展。深入开展惠民补贴“一卡通”担保贷款业务，上半年共发放担保贷款4.6亿元，惠及4万多户城乡居民，促进了农民增收和农村经济发展。
??? ----坚持民生优先，老百姓得到中国福彩网_中福在线-千万大奖等你实惠。上半年，全市财政用于民生方面支出112.77亿元，占财政支出82.95%，民生等各项重点支出得到有效保障。落实了粮食直补、良种补贴、退耕还林、政策性农业保险补贴等强农惠农政策；提高了学前教育、高中、特殊教育生均公用经费补助标准；支持实施城乡居民基本养老保险丧葬费制度，2万余名参保城乡居民享受了此项补助；提高了城乡居民基本医疗保险政府补助水平，落实城乡居民大病医疗保险政策，群众“看病难、看病贵”等问题得到进一步缓解；支持推进医药卫生事业改革，县级公立医院、基层医疗机构及村医补助等财政奖补政策顺利执行，促进了公共卫生服务均等化；积极筹措资金，确保了市级机关事业单位调资政策及时落实到位；启动涉农资金整合试点，开展涉农资金专项整治，不断提高资金使用效益；重点社保对象信息网络管理平台试运行，公共卫生服务平台建设试点顺利推进，民生政策落实“碎片化”问题得到进一步解决。
??? ----创新管理思路，财税改革全面推进。全面贯彻落实新修订的预算法，制定出台我市深化预算管理制度改革的实施意见，明确了改革任务。建立盘活财政存量资金任务清单、时间表，实行月报告、定期通报和存量资金正常回收制度，形成了盘活财政存量资金长效机制。扩大财政重点绩效评价范围，预算绩效管理进一步加强。扎实开展政府债务清理甄别工作，争取省下达我市债务置换额度34.25亿元，解决了到期债务及部分逾期债务偿还问题，缓解了偿债压力。市县政府预算、部门预算及“三公”经费全部及时公开，公开内容更加细化，财政信息更加公开透明。创新开展市级银行账户清理规范工作，撤销单位账户395个，银行账户管理更加规范。探索实行“大平台交易、批量化竞价、自主性采购”的政府采购新模式，政府采购管理水平进一步提高。市级行政事业单位房地产产权全面实现了集中管理，彻底摸清了房地产家底，明晰了产权，闲置资产首次进行公开招租，确保了国有资产效益最大化。
??? （三）财政预算执行中存在的主要问题
??? 客观分析，上半年财政预算执行仍存在一些困难和问题：
??? 一是税收收入比重较低。全市税收收入比重仅为54.88%，较去年同期下降了5.09个百分点，较全省市区平均水平相差 1.52个百分点，收入结构有待进一步改善。
??? 二是财政增收十分困难。受资源产品价格下跌和产销量减少影响，钼、煤等重点行业税收减收，全市税收收入下降4.67%，税收收入短收较多，财政增收十分困难，完成全年任务压力巨大。
??? 三是收支矛盾非常突出。今年以来，中省出台的刚性支出政策较多，特别是机关事业单位工资调整、养老保险制度改革以及规范津贴补贴和改革性补贴等，财政支出压力巨大，今年财政收支矛盾尤为突出。
??? （四）下半年主要工作措施
??? 下半年，我们将在市委的正确领导下，认真执行市人大的各项决议，全面贯彻深化改革的总体要求，紧紧围绕打造“民生财政、绩效财政、阳光财政、活力财政”目标，采取有效措施，加大工作力度，努力完成全年目标任务。
??? 一是全力抓好组织收入工作。加强经济运行分析研判，实时监控钼、煤、钢等重点行业、重点企业经营状况及税收情况，增强组织收入的主动性；深入推进税收协助，强化税收保障，加大涉税信息分析比对应用力度，提升税收征管效率，堵塞收入漏洞；积极推进国地税联合办税，支持推进国地税委托代征，加强“营改增”后地税相关税种征管，促进应收尽收；加大税务稽查力度，有针对性地开展税收专项检查，挖掘增收潜力，力保全年财政收入任务完成。
??? 二是大力支持经济发展。进一步加大盘活财政存量资金力度，重点做好市级盘活财政存量资金工作，督促加快项目实施进度，发挥资金使用效益，全力支持促投资、稳增长。转变财政投入方式，通过实施企业股权投资、设立基金、资本金注入等方式，支持科技创新、新材料产业、企业技术改造、工业信息化建设及节能环保等，促进工业稳增长。落实各项结构性减税政策及支持小微企业发展等税收优惠政策，加快中小企业发展。全力推动主城区集中供热项目加快实施，积极推广政府与社会资金合作（PPP）模式，做好PPP项目的申报和争取工作，引导中国福彩网_中福在线-千万大奖等你社会资本投向基础设施和公共服务领域。扩大“一卡通”担保贷款范围，强化与金融机构的互动，实现覆盖全市所有镇村，促进农民增收。开展涉农资金整合试点，提高涉农资金的管理使用效益，支持农业发展。
??? 三是切实保障和改善民生。坚持民生优先，积极筹措资金，调整优化支出结构，确保各项重点支出需要。不折不扣执行各项新增、扩面、提标民生政策，支持推进机关事业单位养老保险制度改革，落实规范津贴补贴及改革性补贴政策，维护干部职工切实利益。统筹安排好社会保障和就业、医疗卫生、教育文化、“三农”及保障性住房等方面支出，确保民生支出达到财政支出的80%以上。
??? 四是加大争取上级支持力度。加强政策研究，积极捕捉信息，主动汇报对接，加大争政策、争项目、争资金工作力度，确保中省对我市的各类转移支付补助持续增加。组织做好2016年省级专项资金项目的策划、包装和申报工作，力争将中国福彩网_中福在线-千万大奖等你的项目列入中省计划盘子，为全市经济社会发展提供资金保障。密切关注中国福彩网_中福在线-千万大奖等你财税体制改革政策动向，有针对性地做好各项基础工作，确保在改革中为我市赢得利益。
??? 五是加快推进财税改革。积极开展市级部门预算管理综合绩效评价，加快推进县市区绩效评价工作，提高预算管理绩效。推进财政信息公开常态化，及时公开财政决算、财政政策、专项支出、绩效评价结果等信息。扎实做好债务置换工作，研究出台政府性债务管理、预算管理以及风险预警等办法，规范政府性融资行为，防范和化解债务风险。抓好“营改增”等税制改革政策的实施，确保改革顺利推进。加强行政事业单位房地产出租出借及处置管理，实现资产保值增值。进一步提高政府采购工作透明度，采购范围逐步由货物、工程向服务延伸。推进财政信息化建设，继续完善国库集中支付体系，做好财政业务信息化网络系统建设，全面提高财政管理的科学化、规范化、精细化水平。
??? 二、2015年新增地方政府债券收支安排方案
??? （一）新增地方政府债券资金规模及有关政策
??? 从今年起，地方政府债券管理，要建立新机制，实行预算管理、规模控制，由省级政府自发自还。近期，省财政厅下达我市新增地方政府债券额度151,000万元（含转贷韩城市17,000万元，全部为一般债券，由省财政厅直接安排下达韩城市），其中：一般债券109,000万元，专项债券42,000万元。我市实际可安排的新增地方政府债券为134,000万元，其中：一般债券92,000万元，专项债券42,000万元。
??? 中省财政部门要求，今年新增地方政府债券资金，要保障在建项目后续融资，严格控制能够通过市场化方式筹资的投资项目，不得用于经常性支出。各地要根据实际，加大对保障改善民生和经济结构调整的支持力度，优先用于支持棚户区改造等保障性安居工程建设、普通公路建设发展、城市地下管网建设改造、智慧城市建设等重大公益性项目支出。
??? 根据以上要求，结合我市实际，建议新增债券资金主要用于保障性安居工程建设地方配套及重点民生项目、交通建设、城市基础设施建设等促投资稳增长方面。
??? （二）新增地方政府债券资金安排方案
??? 新增地方政府债券资金建议分配市级24,335万元，县（市、区）109,665万元。
??? 1、市级债券资金安排方案。
??? 分配市级债券资金24,335万元，全部为一般债券，安排用于以下2个方面：
??? （1）安排4,335万元用于稳增长调结构的公共财政投资项目。其中：水利基础设施建设3,635万元；渭南图书馆改造500万元;中心区南部污水管网改扩建200万元。
??? （2）安排20,000万元用于市级重大公益性项目建设。其中：中心城市基础设施建设13,000万元; 渭南中心区供水（北水厂）工程建设3,000万元；新能源汽车充电设施建设2,000万元；310国道华阴至渭南一级公路改扩建工程建设2,000万元。
??? 2、转贷县（市、区）债券资金安排方案。
??? 分配县（市、区）债券资金 109,665万元，选取各县（市、区）可用财力、保障性住房建设任务、稳增长调结构重点项目支出需要等因素，进行测算分配。具体分配如下：临渭区26,498万元，华县8,574万元，华阴市4,208万元，潼关县6,730万元，大荔县4,658万元，蒲城县12,588万元，澄城县7,930万元，白水县9,410万元，合阳县11,221万元，富平县13,216万元，高新区2,100万元，卤阳湖1,354万元，经开区1,178万元（一般和专项债券分项详见附表）。
??? （三）预算调整情况
??? 按照《预算法》规定，建议在市四届人大第七次会议审议通过的2015年财政预算草案的基础上，分别增加全市和市级一般公共预算和政府性基金预算收支。
??? 全市一般公共预算收入和支出分别增加109,000万元（含韩城市，下同）。市级一般公共预算收入增加92,000万元（不含韩城市，下同），列“转移性收入—债务转贷收入”科目；市级一般公共预算支出增加92,000万元，具体科目为：文化体育与传媒支出500万元，节能环保支出2,000万元，城乡社区支出16,200万元，农林水支出3,635万元，交通运输支出2,000万元；转贷县（市、区）67,665万元，列“转移性支出—债务转贷支出”。
??? 全市政府性基金预算收入和支出分别增加42,000万元。市级政府性基金预算收入增加42,000万元，列“转移性收入—债务转贷收入”科目；转贷县（市、区）42,000万元，列“转移性支出—债务转贷支出”科目。
