各位代表：
受市人民政府委托，现将渭南市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案报告如下，请予审议，并请市政协委员和列席人员提出意见。
一、2013年预算执行情况和财政主要工作
2013年，面对复杂严峻的经济形势，在市委的正确领导下，在市人大的监督指导下，全市各级各部门围绕加快陕西东大门建设，坚持稳中求进，着力转变发展方式，加快园区、城区和景区协调发展，持续推进新型工业化、城镇化、农业现代化和信息化，全市经济社会保持了平稳较快发展。各级财政部门以组织收入为中心，突出惠民生、稳增长，创新机制，深化改革，财政收入持续较快增长，重点支出有效保障，预算执行情况良好。
（一）2013年公共财政预算执行情况
全市财政总收入完成1,147,477万元，增长8.5%，其中地方财政收入完成650,466万元，占预算644,200万元的100.97%，增长18.1％。
市级地方财政收入完成147,002万元（含高新区、卤阳湖、经开区，下同）,占预算145,700万元的100.89%，增长12.19%。
市级主要收入项目的完成情况是，各项税收89,500万元，增长10.84%，其中：增值税8,929万元，下降30.13%，主要是市级固定收入减少；营业税30,460万元，增长14.82%；企业所得税4,691万元，下降26.65%，主要是落实金堆城钼业公司西部大开发税收优惠政策；个人所得税1,454万元，增长21.78%；城市维护建设税10,222万元，增长56.32%；房产税2,527万元，增长36.15%;土地增值税2,624万元，增长34.84%。非税收入57,502万元，增长14.35%，其中：专项收入17,085万元，增长118.34%；行政事业性收费和罚没收入37,524万元，下降4.20%。
全市财政支出完成2,758,626万元，增长13.80%。其中：市级财政支出完成452,619万元,增长19.34%。
市级主要支出项目的完成情况是：一般公共服务59,647万元，增长10.16%；公共安全36,307万元，增长16.53%；教育科技37,406万元，增长22.55%；文化体育与传媒29,748万元，增长68.39%；社会保障和就业45,082万元，增长48.33%；医疗卫生30,899万元，同比增长16.88%；城乡社区事务31,487万元，同比增长12.68%；农林水事务72,193万元，增长49.95%；交通运输28,443万元，增长32.26％。
（二）2013年政府性基金预算执行情况
2013年，全市政府性基金收入完成62,423万元，占预算的105.01%，增长41.73%。全市政府性基金支出121,097万元，增长5.02%。
2013年，市级政府性基金收入完成25,754万元，占预算的102.32%，下降20.25%，主要是土地出让收入减少。其中：新型墙体材料专项基金收入1,128万元，城市公用事业附加收入1,200万元，国有土地使用权出让收入19,206万元，地方教育附加收入1,176万元，城市基础设施配套费收入2,097万元。市级政府性基金支出47,570万元，下降8.32%。其中：社会保障和就业17,706万元，城乡社区事务20,584万元，农林水事务2,221万元。
（三）2013年财政主要工作
――财政收入保持较快增长。面对宏观经济增长放缓、资源产品价格持续低迷以及政策性减收因素较多的形势，全市各级财税部门加强沟通联系，克难攻坚、强化措施，不断加大组织收入力度。进一步创新征管机制，全面推广土地、建设工程、房地产税费一体化管理，继续深化国地税联合办税，共享涉税信息，堵塞征管漏洞，促进了营业税、房产税、土地增值税等相关税种大幅增长。动态监测重点企业纳税情况，对重点行业开展税收专项检查，充分挖掘增收潜力，促进了全年收入任务的圆满完成。全市地方财政收入保持较快增长，增收近10亿元，增长18.1%，高于全省8.9个百分点，在全省排第四位。
――支持稳增长调结构措施有力。不折不扣地落实“营改增”试点、支持小微企业发展等各项结构性减税政策，全面暂停征收煤炭价格调节基金，全年减免各项税费2亿多元，切实减轻了企业负担，促进了现代服务业和小微企业发展。多渠道筹措资金1.1亿元，支持工业稳增长、企业技术改造、科技创新、标准化厂房建设和商贸企业改制，促进了经济结构调整和转型升级。利用小额担保贷款贴息资金撬动银行贷款2.54亿元，扶持劳动密集型小微企业55户。通过资金整合，筹措8950万元，用于循环经济、大气污染防治以及生态环境治理等。投入1.94亿元，支持中心城市基础设施建设和省市重点示范镇、文化旅游名镇和新型农村社区建设，促进了城镇化发展。全面实施市级财政资金存放商业银行管理改革，商业银行对我市贡献越大、财政资金存放越多的良性竞争机制初步形成，充分调动了商业银行支持地方经济发展的积极性。
――保障和改善民生更加有效。各级财政部门始终把落实好民生政策作为重点，不断增加资金投入，加大民生兜底政策向普惠、基本和弱势群体倾斜力度，既保证了已出台民生政策的落实，又保证了“提标”、“扩面”、“新增”等民生项目的资金需要，全年财政民生支出达到224.8亿元，占财政支出的81.5%。社会保障方面，城乡居民社会养老保险制度基本实现人群全覆盖，基础养老金由每人每月60元提高到70元；建立了13个特殊群体工龄补贴与企业养老金同步调整机制；城乡低保、重点优抚对象生活补助标准等都有所提高。医疗卫生方面，“全民医保”基本实现，基本公共卫生服务、城乡居民基本医疗保险补助标准分别提高到30元和300元，新农合筹资水平由每人每年300元提高到365元，基层医疗卫生机构基本药物制度经费补偿、县级公立医院改革财政奖补和乡医补助等政策顺利执行。教育文化方面，提高了学前一年教育和农村寄宿制学校生均经费补助标准，建立了普通高中公用经费补助机制，实现了学前一年免保教费全覆盖；农村义务教育学生营养改善计划与蛋奶工程并轨运行；将中职教育免学费范围扩大到所有农村学生和城市家庭经济困难学生，贫困生资助体系进一步完善。筹措资金2.3亿元，促进了博物馆、体育中心和文化艺术中心等市级民生工程重点项目顺利实施。就业和再就业方面，支持开发公益性岗位1.49万个，新增就业7.4万人，为1.24万名自主创业人员发放财政贴息担保贷款8.37亿元，带动就业3.7万余人。同时，筹措资金13.47亿元，支持建成各类保障性住房18918套。
――支持现代农业发展力度不断加大。经过努力争取，临渭、蒲城等四县区成为中国福彩网_中福在线-千万大奖等你小型农田水利项目扶持重点县，白水县列入中国福彩网_中福在线-千万大奖等你美丽乡村建设财政奖补试点县，澄城县被提升为中国福彩网_中福在线-千万大奖等你级产粮大县，每年可争取中省财政资金1.08亿元，将有效改善我市农业基础设施和生态环境。多方筹措资金，财政累计投入16.5亿元，渭河综合治理在全省率先实现“堤防建设五年任务三年完成”的目标。我市被确定为全省唯一的现代畜牧业示范区，争取专项资金5000万元，引导社会和金融资本投入6亿多元，可促进农民增收2亿元。农业保险补贴品种从3项增加到8项，保险金额达39.74亿元，有效分散和化解了农业生产风险。全面推行财政惠民补贴“一卡通”改革，将41项补贴资金全部纳入“一卡通”发放范围，探索“一卡通”担保贷款业务，为5200多户群众发放“一卡通”抵押担保贷款1.6亿元，放大了补贴资金的效应，缓解了群众融资难问题。
――争取上级支持成效显著。认真研究政策，加强汇报衔接，及时捕捉信息，抢抓各种机遇，在中央对省专项转移支付大幅减少的情况下，全年争取上级各类转移支付补助218亿元，增加25亿元，其中：专项转移支付122亿元，较上年增加10亿元；均衡性转移支付50.3亿元，当年增量9.5亿元；地方政府债券资金6.2亿元，较上年增加2.7亿元，为全市经济社会持续健康发展提供了有力保障。
――财政管理改革深入推进。全面开展财政专项资金管理改革，通过建立专项资金预算编制、项目库管理和绩效管理等体制机制，加大专项资金清理整合力度，对市级29个专项资金开展了绩效评价,资金使用效益进一步提高。深化预算公开，市级部门全面公开了部门预算和“三公经费”。认真落实中央八项规定，大力压缩“三公经费”等一般性支出，全市“三公经费”支出下降10.06%。完善了财政投资评审“渭南模式”，通过4大类13个指标对评审工作进行规范量化。探索建立服务型会计监管机制，着力解决会计信息失真问题，进一步规范财经秩序。国库集中支付和公务卡改革覆盖全市，强化了公务消费行为的财政监管。全市政府性债务监测管理网络系统开通运行，市级行政事业单位房地产产权首批80%单位过户工作全部完成，政府采购电子化进程不断加快，财政管理水平不断提高。
过去的一年，虽然各项财政工作取得了新的成绩，但财政运行中依然存在不少困难和问题：财政收入增速逐步放缓，税收收入比重较低，收入质量有待提高；刚性支出增长较快，财力增加有限，财政支出压力较大；政府性债务监管还需进一步加强，财政管理绩效有待进一步提升等。这些困难和问题，我们将在今后工作中采取有效措施，努力加以解决。
二、2014年财政预算草案
2014年是贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的起步之年，也是实施“十二五”规划、加快建设陕西东大门的攻坚之年。中央继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，把稳中求进和改革创新作为工作重点，不断释放改革红利，启动实施新型城镇化建设，省上加快经济结构调整，转变发展方式，我市持续推进陕西东大门建设，项目建设和招商引资成效不断显现，发展基础更加坚实，为财政收入增长提供了有力的支撑。但是，必须看到中国福彩网_中福在线-千万大奖等你全省经济放缓对我市的影响将持续显现，我市经济发展的一些深层次矛盾尚未根本解决，不确定因素依然较多。
从财政看，收入方面：一是随着经济转型，煤炭等资源产品面临节能减排和需求放缓的双重约束，价格在低位运行可能成为常态，财政收入增速逐步放缓；二是今年“营改增”范围扩大，新增邮电、铁路运输等行业，并全年执行，同时落实金堆城钼业公司企业所得税优惠政策，减收效应将更加明显；三是深入推进简政放权，清理规范行政事业性收费，加之2013年非税收入基数高、一次性收入因素较多，将影响财政收入稳定增长。
支出方面：过去形成的一些刚性支出，特别是教育文化、社会保障、农业水利、公共卫生、保障性住房等民生支出，仍需继续保障，还要落实民生“扩面”、“提标”、“新增”政策。同时，大力支持稳增长、调结构、转方式和节能减排、城镇化建设等，推进重点项目实施，也需要大量财力支持，各方面对财政资金的需求大，财政收支矛盾十分突出。
根据中省对预算编制工作的要求和市委、市政府对全市经济工作的总体部署，2014年财政预算编制的指导思想是：全面贯彻十八届三中全会、中省经济财政工作会议和市委四届五次全会精神，紧紧围绕市委、市政府决策部署，深化财税体制改革，发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用，促进稳增长、调结构；合理安排收入预算，提高收入质量，促进财政收入可持续增长；从严控制一般性支出，不断优化支出结构，进一步保障和改善民生；加强和改进预算管理，清理整合专项资金，推进财政预算公开，切实提高财政资金使用绩效。
（一）2014年全市公共财政预算安排
根据今年经济形势和全市国民经济发展计划，全市财政总收入计划120亿元以上，增长5%以上，剔除营改增试点等结构性减税、非税一次性收入等不可比因素后，同口径增长9%。地方财政收入安排716,000万元，增长10%，剔除不可比因素后，同口径增长15.9%。
全市地方财政收入716,000万元加上上级各类补助收入1,283,811万元，减去上解上级支出84,384万元，全市总财力1,915,427万元，增长10.54%。全市支出预算对可用财力全部做了安排。
（二）2014年市级公共财政预算安排
2014年，市级地方财政收入安排156,300万元，增长6.33%，剔除不可比因素后，同口径增长14.6%。主要项目的安排情况是：税收收入102,232万元，增长14.23%，其中：增值税12,425万元，同比增长19.53%；营业税33,296万元，同比增长22.56%;企业所得税5,532万元，增长17.93%；个人所得税1,856万元，增长27.65%。非税收入54,068万元，下降5.97%，其中：专项收入18,972万元，增长11.04%；行政事业性收费收入和罚没收入32,110万元，下降14.43%。
市级一般预算收入156,300万元，加上上级对我市的各项补助775,689万元，减去上解上级支出4,850万元和市对县市区的税收返还及各类补助608,499万元后，市级总财力为318,640万元，增长14.89%。
市级财政支出预算安排318,640万元。按照统筹兼顾、民生优先、厉行节约和保障重点的原则，将新增财力的80%以上用于民生支出，集中财力确保民生政策落实和市委、市政府重大决策部署顺利实施。其中：安排一般公共服务43,462万元，增长10.31%；公共安全30,656万元，增长13.77%；教育科技37,218万元，增长20.00%；文化体育与传媒7,940万元，增长17.06%；社会保障和就业43,119万元，增长15.68%；医疗卫生15,868万元，增长25.73%；节能环保27,518万元，增长13.14%；农林水事务35,720万元，增长16.88%；交通运输20,320万元，增长14.13%。
按照中省中国福彩网_中福在线-千万大奖等你“三公经费”预算编制的要求，2014年提高预算编报的完整性，市级“三公经费”预算9,977万元，较2013年下降5%以上，其中：因公出国（境）费与上年基本持平；公务用车购置及运行维护费7,305万元，下降5%；公务接待费2,622万元，下降5.66%。
（三）2014年政府性基金预算安排
2014年，全市政府性基金收入安排38,898万元，下降37.69%，主要是市县土地出让方面的收入下降；支出安排38,898万元，下降34.56%。市级政府性基金收入安排23,045万元，下降10.52%；支出安排23,045万元，下降8.44%。
三、2014年财政重点工作
（一）强化征管措施，增强财政实力。坚持依法治税，加大征管力度，做到应收尽收，确保全年收入任务完成。进一步完善土地、建设工程、房地产税费一体化管理，将国地税联合办税延伸到基层税务所，杜绝税收流失。大力推进社会化综合治税，共享涉税信息资源，堵塞收入漏洞，建立强化税收征管的长效机制，促进税收收入稳定增长，不断提高财政收入质量。做好消费税、房地产税和资源税改革的准备和实施工作，努力在新一轮财税体制改革中赢得主动。抢抓中国福彩网_中福在线-千万大奖等你建立一般性转移支付增长机制、清理规范专项转移支付等机遇，努力确保上级补助在上年基础上不断增加。持续做好项目的策划、包装，力争将中国福彩网_中福在线-千万大奖等你的项目列入中省计划盘子，为经济社会发展提供有力的财力保障。
（二）发挥财政职能，促进经济转型升级。积极实施邮电通信业、铁路运输业“营改增”试点，促进现代服务业发展。安排资金1亿元，兑现小微企业、装备制造业等税收优惠政策，对“营改增”试点税负增加的企业给予补助，支持工业保产促销、增加产能和标准化厂房建设。设立1亿元专项资金，支持中国福彩网_中福在线-千万大奖等你级新材料高新技术产业化基地和增材制造（3D打印）培育基地建设。跨部门、跨项目、跨类别开展资金整合，安排6000万元，支持科技创新、科技研发、企业技术改造和高层次人才引进等；安排5500万元，支持节能减排、环境保护和循环经济发展；安排7500万元，支持畜牧业、特色果业等现代农业发展；安排2000万元，支持大华山旅游目的地建设。发挥财政资金和政策的撬动引导作用，建立多元化、可持续的资金保障机制，支持新型城镇化，以城镇化带动经济结构调整和升级。加强对外合作，积极争取外贷资金，支持重点项目建设，促进全市经济稳定增长。
（三）优化支出结构，打造民生财政。坚持有保有压原则，大力调整优化支出结构，盘活财政存量资金，确保各项重点支出需要。按照守住底线、突出重点、完善制度的思路，统筹安排好社会保障和就业、医疗卫生、教育文化、保障性住房、生态环境建设、食品安全、大气污染防治等方面支出，确保实现民生支出“两个80%”目标。保障好原有的民生政策，落实好新增的民生政策，着力解决突出矛盾、薄弱环节和政策均衡问题，不断增强民生政策的公平性和可持续性。完善机制、堵塞漏洞、规范运作、公开透明、加强监管，切实把民生资金管好用好。
（四）加强预算管理，打造绩效财政。研究推进市以下财政体制改革，完善重点示范镇和文化旅游名镇财政管理体制，充分调动各级发展经济的积极性。改进预算管理制度，研究实行中长期财政规划管理，逐步建立跨年度预算平衡机制。全面实施专项资金管理改革，着力在资金清理整合、项目库建设、预算编制、绩效评价等方面取得新突破，集中财力办大事。规范预算资金拨付程序，强化财政供养人员管理，严格控制财政赤字，不断提高预算管理水平。推进财政绩效管理，扩大绩效评价范围，开展重大财税政策执行、重点民生项目支出监督检查和部门支出综合绩效评价试点，注重绩效评价结果应用，建立全过程绩效管理机制。
（五）推进信息公开，打造阳光财政。认真落实中央八项规定，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步压缩“三公经费”、会议费等一般性支出，强化预算约束，努力降低行政运行成本。加快预算公开步伐，市县2014年全面公开部门预决算和“三公经费”。深入推进公务卡改革，健全公务卡强制结算目录，加强对公务消费行为的财政监管。积极推进政府购买公共服务工作，促进政府职能转变。加快推进电子化政府采购，积极探索集中批量采购，努力提高政府采购效率。
（六）创新工作措施，打造活力财政。进一步深化和完善财政惠民补贴资金“一卡通”改革工作，全面开展“一卡通”抵押担保贷款业务，进一步缓解城乡居民融资难问题。加强会计监管，研究建立服务型会计监管工作新机制。加大财政投资评审力度，探索开展财政投资评审规范性操作试点。继续深化农村综合改革，持续推进村级公益事业一事一议财政奖补和美丽乡村建设试点工作。强化政府性债务管理，逐步将地方政府债务纳入全口径预算管理，严格政府举债程序，明确借、用、还责任，切实防范债务风险。
2014年，我们将在市委的正确领导下，在市人大的监督指导下，认真落实本次会议的各项决议，紧紧围绕全市工作大局，不断深化财税改革，完善体制机制，开拓创新，真抓实干，为全市经济社会发展和陕西东大门建设做出新的更大的贡献！
